Las obligaciones fiscales pueden ser un dolor de cabeza para las pequeñas y medianas empresas. Por eso, en MuyPymes hemos creado una guía fácil que te ayudará a entender todo lo que necesitas saber sobre los impuestos de tu negocio.
En esta guía encontrarás información sobre los tributos que debe pagar una pyme, cómo reducir el importe, las deducciones fiscales disponibles y las fechas límite para presentar la declaración. Además, te explicaremos las características de las pymes y cómo la tributación afecta a estas empresas. Con esta guía, esperamos que puedas planificar adecuadamente la fiscalidad de tu negocio y evitar errores que puedan generar multas o sanciones por parte de la autoridad tributaria.
Qué impuestos pagan las PYMES en 2023
En general, las empresas deben presentar las siguientes declaraciones de impuestos:
- Impuesto sobre Sociedades: este impuesto grava las rentas obtenidas por las sociedades y entidades jurídicas. El plazo para presentar la declaración del Impuesto sobre Sociedades suele ser anual y finaliza el 25 de julio de 2023.
- Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE): este impuesto municipal debe ser pagado por todas las empresas que desarrollen una actividad económica en un municipio determinado. El importe a pagar depende del tipo de actividad que se realice y del tamaño de la empresa. El plazo para presentar la declaración del IAE suele ser anual y finaliza el 31 de marzo de 2023.
- Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA): este impuesto indirecto grava el consumo de bienes y servicios. Las empresas deben repercutir este impuesto en sus facturas y luego ingresarlo en Hacienda. Existen diferentes tipos de IVA, como el general (21%), el reducido (10%) y el superreducido (4%). El plazo para presentar la declaración del IVA suele ser trimestral.
Es importante tener en cuenta que existen otros tributos que pueden afectar a las empresas, como el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados (ITP-AJD), el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD) o el Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI). Además, es importante prestar atención a las deducciones fiscales a las que se tiene derecho, ya que pueden reducir el importe a pagar en impuestos.
Por otro lado, hay que conocer que existen estafas relacionadas con todo esto. Es recomendable estar alerta ante cualquier comunicación sospechosa por parte de supuestos representantes de Hacienda y no proporcionar información personal o financiera sin verificar previamente su autenticidad. En conclusión, cumplir con las obligaciones fiscales puede ser un proceso complicado, pero es fundamental para evitar sanciones y multas por parte de Hacienda.
Deducciones para PYMES en España en 2023
Existen varias deducciones fiscales a las que pueden tener derecho las empresas en España en 2023, entre ellas se encuentran:
- Deducciones por innovación: las empresas que realicen inversiones en proyectos de investigación y desarrollo pueden tener derecho a deducciones fiscales por innovación. La inversión subvencionable en nuevas empresas innovadoras asciende a un máximo de 100.000 euros por cada período fiscal.
- Deducción por inversión en empresas de nueva creación: los beneficios fiscales dirigidos a atraer inversores es otro punto importante de esta ley. Las empresas que inviertan en startups pueden tener derecho a deducciones fiscales.
- Deducciones y beneficios fiscales en el Impuesto sobre Sociedades: existen diversas deducciones y beneficios fiscales que se pueden aplicar en el Impuesto sobre Sociedades, como las deducciones para incentivar la realización de determinadas actividades, las bonificaciones en Canarias o los incentivos fiscales para empresas de reducida dimensión.
- Reducción del Impuesto sobre Sociedades: para todas las empresas que facturen menos de un millón de euros, el Impuesto sobre Sociedades (IS) pasa del 25% al 23%. Además, si tienen menos de cuatro años de vida, la base impositiva ahora es del 15%.
Es importante tener en cuenta que estas deducciones fiscales pueden variar según la situación particular de cada empresa y deben ser consultadas con un asesor fiscal.
10 consejos clave para reducir los impuestos de tu PYME
La declaración de impuestos puede ser un proceso complicado, pero es esencial para evitar multas y sanciones por parte de la autoridad tributaria. Estos consejos pueden optimizar este proceso:
- Mantenerse informado acerca de las regulaciones fiscales: Es importante estar al tanto de las regulaciones fiscales y tributarias que se aplican en el país o región donde se realiza la declaración de impuestos. Esto permitirá conocer los requisitos específicos y evitar errores que puedan generar multas o sanciones.
- Consultar con un asesor o gestor especializado en impuestos: Un asesor fiscal puede ayudar a reducir la carga impositiva del negocio, encontrar deducciones fiscales y estructurar los ingresos y gastos de manera eficiente. Además, un gestor especializado puede ayudar a mantener al día la información fiscal y cumplir con las obligaciones legales.
- Planificar adecuadamente la fiscalidad del negocio: Es importante planificar adecuadamente la fiscalidad del negocio para poder aprovechar las deducciones y exenciones fiscales disponibles. Esto implica analizar los ingresos, gastos y metas a largo plazo para establecer un plan que permita aprovechar al máximo las oportunidades fiscales.
- Estructurar los ingresos y gastos de manera eficiente: Una buena estructuración de los ingresos y gastos puede permitir aprovechar las deducciones y exenciones fiscales disponibles. Por ejemplo, se pueden optar por estructuras empresariales que permitan reducir la carga impositiva.
- Aprovechar las deducciones y exenciones fiscales disponibles: Es importante conocer las deducciones y exenciones fiscales disponibles para poder aprovecharlas al máximo. Por ejemplo, se pueden deducir las primas de seguridad social pagadas o amortizar los activos adquiridos para el negocio.
- Actualizar constantemente la información fiscal: Es importante mantener al día la información fiscal para evitar errores en la declaración de impuestos. Una gestoría asesoría online puede ser una buena opción para mantenerse actualizado en cuanto a regulaciones fiscales.
- Estar al tanto de las fechas límite para presentar la declaración de impuestos: Es importante estar al tanto de las fechas límite para presentar la declaración de impuestos y realizar el pago correspondiente. En general, el plazo suele ser a principios de año o a mediados del año fiscal siguiente al que se está declarando.
- Utilizar herramientas de contabilidad y facturación: Las herramientas de contabilidad y facturación pueden ayudar a mantener un registro preciso de los ingresos y gastos del negocio, lo que puede facilitar la presentación de impuestos y evitar errores que puedan generar multas o sanciones.
- Considerar la posibilidad de externalizar ciertas funciones: Externalizar ciertas funciones, como la contabilidad o la nómina, puede permitir a las pymes centrarse en su actividad principal y reducir los costos asociados con la contratación de personal interno. Además, los proveedores externos pueden tener un conocimiento especializado en materia fiscal que puede ser beneficioso para el negocio.
- Aprovechar las oportunidades de financiación. Las pymes pueden aprovechar las oportunidades de financiamiento disponibles para invertir en su crecimiento y desarrollo. Algunas opciones incluyen préstamos, subvenciones y créditos fiscales. Es importante investigar cuidadosamente las opciones disponibles y elegir la que mejor se adapte a las necesidades del negocio.
Es importante tener en cuenta que cada situación fiscal es única y que es recomendable consultar con un asesor fiscal para obtener consejos personalizados sobre cómo pagar menos impuestos en 2023.
Calendario fiscal PYMES 2023, las fechas clave
El calendario fiscal 2023 para pymes y autónomos establece los siguientes plazos importantes de impuestos:
- Del 1 al 28 de febrero: Presentación del Modelo 347, declaración informativa anual de operaciones con proveedores y clientes superiores a los 3.005,06 euros.
- Desde el 10 de mayo: Apertura del plazo para presentar la Declaración de la Renta por vía telefónica, que termina el 30 de junio.
- Septiembre 2023: La Agencia Tributaria no ha especificado que se deba proceder a la presentación de ningún impuesto.
- Diciembre 2023: Del 1 al 20 de diciembre, pago a cuenta sobre el Impuesto de Sociedades (Modelo 202).
- Es importante tener en cuenta que estos plazos pueden variar según la comunidad autónoma y el tipo de empresa. Por lo tanto, es recomendable consultar con un asesor fiscal para obtener información más detallada y personalizada sobre los plazos importantes de impuestos para pymes en 2023. Además, puedes consultar la guía de impuestos para pymes y autónomos en 2023 o el calendario fiscal para pymes y autónomos para obtener más información.
En conclusión, la fiscalidad puede ser un tema complejo para las pymes, pero hay muchas herramientas y recursos disponibles para ayudar a reducir la carga impositiva y cumplir con las obligaciones fiscales.
Es importante mantenerse informado acerca de las regulaciones fiscales y tributarias, consultar con un asesor o gestor especializado en impuestos, planificar adecuadamente la fiscalidad del negocio, estructurar los ingresos y gastos de manera eficiente, aprovechar las deducciones y exenciones fiscales disponibles, actualizar constantemente la información fiscal y estar al tanto de las fechas límite para presentar la declaración de impuestos.
Además, hay nuevas deducciones fiscales para autónomos en 2023 y un calendario fiscal disponible para autónomos y empresas. La planificación fiscal también puede ser una herramienta útil para minimizar la carga tributaria del contribuyente. En resumen, con la ayuda adecuada y una planificación cuidadosa, las pymes pueden cumplir con sus obligaciones fiscales de manera eficiente y reducir su carga impositiva.
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